个人养老金制度，简单来说，就是按照自愿的原则，把工资的一部分存入个人养老金账户。这部分钱，保险公司等专业机构会用来做稳健的投资，保障一定比例的收益。从当前试点情况看，保底收益约为3%。同时，可以给予个人税收优惠。
个人养老金账户，在美国叫做401(k)计划，1984年就已经存在了。通过拥有美国市场经济体系的一小部分，企业雇员养老金计划可以节省纳税开支，因为把一部分工资收入储蓄到这个养老金账户，可以在税前扣减应纳税所得额。
那么，个人养老金制度值得我们参与吗？
一方面，个人养老金的风险极低，安全稳健。虽然没有股票或者股票基金那样的高收益，但它却是一份保障。即使你在股市亏损99%，这份钱可以作为你的后备保障，让你在老年时有一份小小的依靠，不至于身无分文。另一方面，它可以帮你减少个税。充分利用个人养老金减少个税，特别是你相信未来的税率肯定会提高的情况之下。
但是，由于通货膨胀的存在，未来基本社保加上个人养老金，也不足以支撑老年生活。约翰·肖文，这位斯坦福大学的经济学教授，曾经说过：“你不可能指望连续30年把储蓄收入的一部分储蓄起来，然后就指望着靠这笔钱在退休之后享有和你在工作时完全相同的收入水平，再活上30年。” 至于基本社保，也不容乐观。人口大量下降已是必然结果，这就意味着：下一代人缴纳的费用，难以支持当代人的养老需求。韩国当前的状况就是如此。
所以，除了基本社保，以及个人养老金外，我们还要为自己构建第三笔养老金，即个人强制储蓄加投资理财。德国理财大师，博多·费舍尔认为：我们还应该每月至少把10%-20%的工资强制储蓄起来，用于投资理财，并且越多越好。
有的人，房贷和基本生活费用，已经让工资所剩无几。这样会带来巨大的风险：一旦工资收入没有持久性，就很容易陷入被动。比如，一些互联网人房贷月供2-3万，最近互联网公司疯狂裁员，一旦落到自己头上，可能就会出现断供。
总结一下，个人养老金账户是对基本社保的补充，由于其稳健性，并且可以减少一部分个税，值得持有，但是却不足以让我们从容应对老年生活。我们还应该为自己打造第三份养老金，每月强制储蓄，做好个人理财。同时，不断提高个人能力，做到：不依赖现在的平台，也能找到一份同等收入的工作。
至于如何做好个人理财，又是另一个话题了，可以关注我，看我别的文章。不定期分享投资理财知识，品读财经热点和投资故事。